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現金比率

現金50,000と現金同等物30,000に対し、流動負債が100,000なら現金比率は0.8です。最も流動性の高い資産で短期債務の80%を賄えます。在庫も売掛金も含めない、最も厳しい流動性の指標です。ブラウザで無料で使えます。

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データは端末の外に出ません

無料で実行 API仕様を見る

ご利用方法ウェブAPIメールTelegramアプリ近日

計算例

入力した場合

現金: 50,000
現金同等物: 30,000
流動負債: 100,000

結果

現金及び現金同等物: 80,000
現金比率: 0.8
現金比率 (%): 80

この現金比率の計算ツールは、現金と現金同等物を流動負債で割ることで、短期流動性のうち最も厳しい形を測ります。棚卸資産と売掛金を含む流動比率や、売掛金をなお数える当座比率（アシッドテスト）とは異なり、現金比率は財政状態計算書上の最も流動性の高い資産だけで、今日すべての流動負債を決済できるかを問います。現金、現金同等物、流動負債を同じ通貨で入力すると、小数の比率、同じ数値のパーセント、現金と同等物の合計、使用した式が返ります。現金と現金同等物はゼロでも構いません。流動負債は厳密に正でなければならず、ゼロまたは負の分母は定義されません。

現金比率が測るものと計算方法

現金比率は、現金資産比率や流動負債の現金カバレッジとも呼ばれ、貸借対照表で最も保守的な流動性の問いに答えます。企業がすべての流動負債を直ちに支払わねばならないとき、現金と現金に近い項目で足りるか、という問いです。Cash は財政状態計算書の通貨、要求払預金、その他手元現金の行です。

現金同等物は、既知の現金額へ直ちに換えられ、価値変動リスクが無視できる短期の高流動性投資です。典型例は、残存期間が三か月以内の国債短期証券、コマーシャルペーパー、マネーマーケット商品です。流動負債は一年以内または営業循環で期限が来る義務であり、買掛金、未払費用、短期借入、長期負債の一年以内返済分を含み、現金の数値と同じ通貨・同じ報告日で揃えます。

計算例：現金 50,000 に現金同等物 30,000 を加え、流動負債 100,000 なら比率 0.8、パーセント 80 となり、現金と同等物が流動義務の八割を賄います。別例：現金 200,000、同等物なし、流動負債 400,000 なら 0.5 です。

比率 1.0 は、理論上、現金と同等物だけで流動負債をすべて返済できることを、1.0 超はそれらの負債を上回る現金余剰を意味します。運転資本（流動資産マイナス流動負債）や流動比率（流動資産÷流動負債）とは検索も与信上の問いも別です。それらの指標は棚卸資産のような遅い資産をカバーに混ぜますが、本ページは現金と現金同等物だけを取り出します。

入力、検証、丸め、結果の読み方

現金と現金同等物はゼロ以上でなければなりません。流動負債はゼロより厳密に大きくなければなりません。表計算の書き出しやフォームクライアントが使い慣れたラベルを再利用できます。

マイナスゼロはゼロに潰します。経路に時計もロケールも乱数もありません。整形済み文字列より裸の数値を優先してください。

通貨記号、千の位区切り、末尾の単位ラベルは解釈しません。検証失敗は請求されません。

流動性分析と自動化における現金比率の位置づけ

貸手、与信アナリスト、事業会社の財務担当は、売掛が滞り棚卸をすぐ売れない最悪ケースの短期カバーを試すために現金比率を使います。格付けメモと銀行メモは、流動比率・当座比率と並べて流動性の最も内側の環として引用し、非常に高い値を保守的な流動性、非常に低い値を他の流動資産の換金依存とみなします。

学生や CFA 受験者は、完全な運転資本スケジュールを組まずに現金と有価証券、または現金同等物を流動負債で割るよう求める教科書で、同じ恒等式に出会います。

商品と引受のソフトウェアは、多数の相手先を採点し、流動性バッジ用の決定論的なテスト固定値を播き、利用者が入力した現金・同等物・流動負債を正規化してカバレッジ表示を出すために、同じ契約をスクリプトから呼び出します。

流動資産合計からの正味運転資本や流動比率が必要なら運転資本ツールを、営業キャッシュフロー対負債総額残高が必要ならキャッシュフロー対負債をご利用ください。本ページが答えるのは現金と現金同等物の流動負債に対する比率のみであり、安定して再現できる出力で、市場データはありません。

活用例

保守的な流動性スクリーニング

現金と現金同等物を流動負債で割り、信用委員会や同業レビューの前に、最も流動性の高い資産が短期義務を賄えるかを確認します。

授業と試験演習

宿題の解答、ワークシート、CFA 形式の流動性問題で求められる (現金 + 現金同等物) / 流動負債の再現可能な答えを生成します。

よくある質問

流動比率や運転資本と何が違いますか？

流動比率は流動資産合計を流動負債で割り、正味運転資本は流動資産から流動負債を引きます。現金比率は分子に現金と現金同等物だけを使い、より厳しい流動性指標であり、検索意図も異なります。

現金同等物には何が入りますか？

すぐに決まった額の現金に換えられ、価値が変わるリスクがごく小さい短期の投資です。満期が3か月以内の短期国債、コマーシャルペーパー、MMFなどが代表例です。

当座比率とは何が違いますか？

当座比率は売掛金も支払いの裏付けに数えます。現金比率は売掛金を除き、現金と現金同等物だけを見るので、顧客からの入金が遅れた場合に払える額が分かります。

現金比率が1.0とはどういう意味ですか？

現金と現金同等物だけで、理論上すべての流動負債を返済できることを意味します。1.0を超えれば、返済後も現金が余る状態です。

流動負債には何を含めますか？

1年以内または営業循環内に支払う債務です。買掛金、未払費用、短期借入金、長期債務のうち1年以内に返済する部分などを、現金と同じ日付・通貨で合計します。

開発者向け — APIアクセス

このページの機能はすべてAPIからも利用できます。自社システムに組み込みたいチーム向けのセクションです。それ以外の方は上のツールをそのままお使いください。

エンドポイント

POSThttps://api.kit.forhosting.com/fin/cash-ratio

Bearerトークンで認証し、POST1回でタスクをキューに登録します。結果はWebhookまたは署名付きリンクで受け取れます。

お使いのスタックから呼び出す

curl -X POST https://api.kit.forhosting.com/fin/cash-ratio \
  -H "Authorization: Bearer $KIT_KEY" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -d '{"cash":50000,"cash_equivalents":30000,"current_liabilities":100000}'

const res = await fetch("https://api.kit.forhosting.com/fin/cash-ratio", {
  method: "POST",
  headers: {
    "Authorization": `Bearer ${process.env.KIT_KEY}`,
    "Content-Type": "application/json"
  },
  body: JSON.stringify({
    "cash": 50000,
    "cash_equivalents": 30000,
    "current_liabilities": 100000
  })
});
const { task_id } = await res.json();

import os, requests

res = requests.post(
    "https://api.kit.forhosting.com/fin/cash-ratio",
    headers={"Authorization": f"Bearer {os.environ['KIT_KEY']}"},
    json={
    "cash": 50000,
    "cash_equivalents": 30000,
    "current_liabilities": 100000
},
)
task_id = res.json()["task_id"]

<?php
$res = file_get_contents("https://api.kit.forhosting.com/fin/cash-ratio", false, stream_context_create([
  "http" => [
    "method"  => "POST",
    "header"  => "Authorization: Bearer " . getenv("KIT_KEY") . "\r\nContent-Type: application/json",
    "content" => '{"cash":50000,"cash_equivalents":30000,"current_liabilities":100000}',
  ],
]));
$task = json_decode($res, true);

body := bytes.NewBufferString(`{"cash":50000,"cash_equivalents":30000,"current_liabilities":100000}`)
req, _ := http.NewRequest("POST", "https://api.kit.forhosting.com/fin/cash-ratio", body)
req.Header.Set("Authorization", "Bearer "+os.Getenv("KIT_KEY"))
req.Header.Set("Content-Type", "application/json")
res, _ := http.DefaultClient.Do(req)

リクエスト例

{
  "cash": 50000,
  "cash_equivalents": 30000,
  "current_liabilities": 100000
}

レスポンス例

{
  "task_id": "tsk_a1b2c3d4e5f6a1b2c3d4e5f6",
  "type": "fin.cash_ratio",
  "status": "queued",
  "_links": {
    "result": "/tasks/tsk_…/result"
  }
}

非同期APIです。task_idは即時に返ります。ポーリングは1秒あたり1リクエストまでです。

料金

1リクエストあたり$0.002

単価はすべて公開しています。トークン換算や独自クレジットはありません。失敗したタスクは課金されません。

エラー

HTTP	コード	意味
`401`	`unauthorized`	APIキーが無効か、指定されていません。Authorizationヘッダーを確認してください。
`402`	`insufficient_balance`	残高が不足しています。チャージ後に再度お試しください。
`404`	`unknown_type`	指定されたタスクタイプは存在しません。タイプ名を確認してください。
`429`	`rate_limited`	リクエストが多すぎます。しばらく待ってから再度お試しください。

技術的な注記

処理は市場データもネットワーク呼び出しも日付依存の近道もない純決定論的な算術であり、同じ入力は常に同じ JSON を返します。

現金比率が測るものと計算方法

ここで用いる恒等式は cash_ratio が cash と cash_equivalents の和を current_liabilities で割ったものです。

入力、検証、丸め、結果の読み方

cash、cash_equivalents、current_liabilities は、同じ通貨かつ同じ報告日の有限な必須数値です。負の現金や同等物は標準の現金比率入力ではなく、フィールド名付きの invalid_input を返します。ゼロまたは負の金額は割ることが未定義のため invalid_input を返します。任意エイリアス cash_on_hand と cash_balance は cash に対応し、cash_equivalent、equivalents、marketable_securities は cash_equivalents に対応し、cl、total_current_liabilities、liabilities_current は current_liabilities に対応します。成功時の本体は丸めた入力をエコーし、合計を cash_and_equivalents、生の商を cash_ratio、商に百を掛けた値を cash_ratio_percent として返し、ダッシュボードが小数でもパーセントでも結び付けられるようにし、formula 文字列を cash_ratio = (cash + cash_equivalents) / current_liabilities に固定します。成功した API タスクだけが公表済みの基本料金 $0.002 で前払い残高を消費します。

流動性分析と自動化における現金比率の位置づけ

API では成功した照会ごとに $0.002 で、無効入力は課金されず、応答のあと何も保存しません。無料の対話的な試行と、同一結果の有料 API という分け方により、一件の計算書画面から自動パイプラインへ、数学的結果を変えずに移れます。

連携の活用例

ポートフォリオと条項の監視

多数の発行体や報告日に API を一括実行し、現金比率が低下した先、または流動負債が比率を未定義にする先に印を付けます。

技術的な質問

現金比率の式は何ですか。

cash_ratio = (cash + cash_equivalents) / current_liabilities。本ツールは分子の cash_and_equivalents と、その商に百を掛けた cash_ratio_percent も返します。

流動負債がゼロより大きくなければならないのはなぜですか。

比率は現金と同等物を流動負債で割るため、ゼロまたは負の current_liabilities は未定義で invalid_input を返します。その要求は請求されません。

現金や現金同等物はゼロでもよいですか。

はい。企業は現金だけ、同等物だけ、どちらも持たない場合があり、いずれかのフィールドのゼロは有効で分子を減らすだけです。負の現金や同等物は拒否されます。

計算ツールの料金はいくらですか。

このページのブラウザでは無料です。API では成功した要求が $0.002 で、無効入力は課金されません。

KITの完全なドキュメントを見る →

現金比率

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現金比率が測るものと計算方法

入力、検証、丸め、結果の読み方

流動性分析と自動化における現金比率の位置づけ

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保守的な流動性スクリーニング

授業と試験演習

よくある質問

関連ツール

開発者向け — APIアクセス

エンドポイント

お使いのスタックから呼び出す

リクエスト例

レスポンス例

料金

エラー

技術的な注記

現金比率が測るものと計算方法

入力、検証、丸め、結果の読み方

流動性分析と自動化における現金比率の位置づけ

連携の活用例

ポートフォリオと条項の監視

技術的な質問

ありがとう