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Working-Capital-Rechner

Umlaufvermögen von 150.000 gegenüber kurzfristigen Verbindlichkeiten von 80.000 ergibt 70.000 Nettoumlaufvermögen und einen Liquiditätsgrad von 1,875. Sehen Sie sofort, ob Ihre kurzfristigen Mittel die kurzfristigen Verpflichtungen decken. Kostenlos in Ihrem Browser.

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Rechenbeispiel

Wenn Sie eingeben

Umlaufvermögen: 150.000
Kurzfristige Verbindlichkeiten: 80.000

Erhalten Sie

Nettoumlaufvermögen: 70.000
Liquidität 3. Grades: 1,875
Liquiditätslage: surplus
Working Capital zu Vermögen: 0,4666666667

Das Nettoumlaufvermögen ist der Liquiditätspuffer, den ein Unternehmen behält, nachdem es jede innerhalb eines Jahres fällige Verbindlichkeit von jedem Vermögen abzieht, das in demselben Zeitraum zu Zahlungsmitteln werden soll. Analysten, Kreditoffiziere, Treasurer und Operative nutzen diese Lücke und den daneben stehenden Liquiditätsgrad, um zu beurteilen, ob die Gesellschaft Lieferanten, Löhne und kurzfristige Schulden zahlen kann, ohne neues Geld aufzunehmen. Dieser Working-Capital-Rechner nimmt das gesamte Umlaufvermögen und die gesamten kurzfristigen Verbindlichkeiten in derselben Währung, liefert das Nettoumlaufvermögen als Differenz und den Liquiditätsgrad als Umlaufvermögen geteilt durch kurzfristige Verbindlichkeiten. Ein positives Ergebnis bedeutet, dass das Vermögen die kurzfristigen Ansprüche mehr als deckt; ein negatives ist ein Working-Capital-Defizit und ein Liquiditätsgrad unter eins.

Was Nettoumlaufvermögen und Liquiditätsgrad messen

Die Standardidentität des Nettoumlaufvermögens lautet Umlaufvermögen minus kurzfristige Verbindlichkeiten. Umlaufvermögen sind die Bilanzposten, die innerhalb des Betriebszyklus oder eines Jahres zu Zahlungsmitteln werden sollen: Kasse und Äquivalente, handelbare Wertpapiere, Forderungen aus Lieferungen, Vorräte und geleistete Anzahlungen. Kurzfristige Verbindlichkeiten sind die in demselben Fenster fälligen Ansprüche: Verbindlichkeiten aus Lieferungen, abgegrenzte Aufwendungen, kurzfristige Kredite, der kurzfristige Anteil der langfristigen Schulden und Steuerverbindlichkeiten.

Das Abziehen dieser beiden Summen ergibt das Nettoumlaufvermögen, auch Working-Capital-Überschuss oder -Defizit genannt. Der Liquiditätsgrad (Current Ratio, Liquidität dritten Grades) ist dasselbe Paar als Quotient: Umlaufvermögen geteilt durch kurzfristige Verbindlichkeiten. Eine Gesellschaft mit einhundertfünfzigtausend Umlaufvermögen und achtzigtausend kurzfristigen Verbindlichkeiten hat siebzigtausend Nettoumlaufvermögen und einen Grad von 1.875.

Eine Gesellschaft mit fünfzigtausend Vermögen und achtzigtausend Verbindlichkeiten hat ein Defizit von dreißigtausend und einen Grad von 0.625. Stimmen beide Summen überein, ist das Nettoumlaufvermögen null, der Grad genau eins und die Lage ausgeglichen. Dieser Rechner berichtet beide Größen aus denselben Eingaben, damit eine Kreditakte, ein Board-Pack und ein Lösungsschlüssel einen Vertrag teilen.

Er klassifiziert keine Posten um, wendet keine Branchenabschläge an und zieht keine lebende Einreichung: Sie liefern die beiden bereits dem Abschluss entnommenen Summen. Der Grad beantwortet, wie oft kurzfristiges Vermögen kurzfristige Ansprüche deckt; das Nettoumlaufvermögen stellt dieselbe Frage in Währungseinheiten statt als Vielfaches.

Wo ein Working-Capital-Rechner in Kredit, Treasury und Lehre genutzt wird

Kreditgeber und Kreditanalysten berechnen Nettoumlaufvermögen und Liquiditätsgrad, wenn sie einen Kreditnehmer screenen, einen Covenant einer revolvierenden Fazilität setzen oder eine Watchlist nach einem neuen Quartalsabschluss auffrischen. Ein Liquiditätsgrad unter eins ist ein klassisches Signal, dass kurzfristige Ansprüche die kurzfristigen Mittel übersteigen; ein bequemer Überschuss ist für sich kein Kreditbeschluss, bleibt aber der erste Liquiditätsfilter, den die meisten Underwriting-Checklisten noch verlangen. Corporate Treasurer rechnen dasselbe Paar nach einem großen Zahlungslauf, einem Forderungsschub oder einem Lageraufbau neu, damit Betrieb und Finance eine Zahl statt zweier Tabellen teilen.

Aufsichtsräte privater Gesellschaften und geschäftsführende Eigentümer nutzen den Rechner vor einer Dividende, einem Investitionscheck oder einer Lieferantenvorauszahlung, die den Umlaufvermögensberg leeren würde. Buchhaltungsstudierende und CFA-Kandidaten begegnen beiden Identitäten, wenn ein Lehrbuch Working Capital und Current Ratio aus einer gegliederten Bilanz verlangt; ein deterministischer Endpunkt erzeugt denselben Schlüssel, den ein Bewerter veröffentlichen kann. Wenn Sie Monate Cash-Runway aus einer Burn-Rate brauchen, nutzen Sie das separate Runway-Werkzeug; diese Seite beantwortet nur Nettoumlaufvermögen und Liquiditätsgrad aus zwei Bilanzsummen.

Anwendungsfälle

Kreditakten und Darlehenscovenants

Berechnen Sie Nettoumlaufvermögen und Liquiditätsgrad aus einer gegliederten Bilanz vor dem Underwriting oder dem Test eines Mindestliquiditäts-Covenants.

Treasury und periodenweise Überwachung

Rechnen Sie beide Größen nach einem Zahlungslauf, einem Forderungsschub oder einem Lageraufbau neu, damit Finance und Betrieb eine gemeinsame Liquiditätsaufnahme teilen.

Lehre und Prüfungspraxis

Erzeugen Sie reproduzierbare Antworten zu Working Capital und Liquiditätsgrad für Hausaufgaben-Schlüssel, Arbeitsblätter und Liquiditätsübungen im CFA-Stil.

Häufige Fragen

Worin unterscheidet sich der Liquiditätsgrad vom Nettoumlaufvermögen?

Beide nutzen dieselben zwei Summen. Das Nettoumlaufvermögen ist die Währungsdifferenz (Vermögen minus Verbindlichkeiten). Der Liquiditätsgrad ist das Vielfache (Vermögen geteilt durch Verbindlichkeiten). Ein Grad unter eins ist dieselbe Lage wie ein Working-Capital-Defizit.

Was kostet der Rechner?

Er ist auf dieser Seite in Ihrem Browser kostenlos.

Was zählt zum Umlaufvermögen und zu den kurzfristigen Verbindlichkeiten?

Zum Umlaufvermögen gehört, was innerhalb eines Jahres zu Geld werden soll: Kasse, handelbare Wertpapiere, Forderungen, Vorräte und vorausbezahlte Aufwendungen. Kurzfristige Verbindlichkeiten sind in diesem Zeitraum fällig, etwa Lieferantenschulden, aufgelaufene Kosten, kurzfristige Kredite und Steuerschulden.

Was bedeutet ein Liquiditätsgrad unter eins?

Dass die kurzfristigen Verbindlichkeiten die kurzfristigen Mittel übersteigen und das Nettoumlaufvermögen negativ ist. Ein Wert von 0,625 etwa zeigt, dass das Umlaufvermögen nur einen Teil dessen deckt, was im Jahr fällig wird, ein klassisches Warnsignal für Kreditgeber.

Warum dürfen die kurzfristigen Verbindlichkeiten nicht null sein?

Weil der Liquiditätsgrad das Umlaufvermögen durch die kurzfristigen Verbindlichkeiten teilt und eine Division durch null keine Antwort hat. Das Umlaufvermögen darf null sein, die Verbindlichkeiten müssen größer als null sein, in derselben Währung und zum selben Stichtag.

Für Entwickler — API-Zugang

Alles auf dieser Seite ist auch per API verfügbar. Dieser Abschnitt richtet sich an Teams, die es in ihre eigenen Systeme einbinden möchten; alle anderen nutzen einfach das Tool oben.

Endpunkt

POSThttps://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital

Authentifizierung per Bearer-Token. Ein einziger POST stellt die Aufgabe in die Warteschlange; das Ergebnis erhalten Sie per Webhook oder über einen signierten Link.

Aufruf aus Ihrem Stack

curl -X POST https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital \
  -H "Authorization: Bearer $KIT_KEY" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -d '{"current_assets":150000,"current_liabilities":80000}'

const res = await fetch("https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital", {
  method: "POST",
  headers: {
    "Authorization": `Bearer ${process.env.KIT_KEY}`,
    "Content-Type": "application/json"
  },
  body: JSON.stringify({
    "current_assets": 150000,
    "current_liabilities": 80000
  })
});
const { task_id } = await res.json();

import os, requests

res = requests.post(
    "https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital",
    headers={"Authorization": f"Bearer {os.environ['KIT_KEY']}"},
    json={
    "current_assets": 150000,
    "current_liabilities": 80000
},
)
task_id = res.json()["task_id"]

<?php
$res = file_get_contents("https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital", false, stream_context_create([
  "http" => [
    "method"  => "POST",
    "header"  => "Authorization: Bearer " . getenv("KIT_KEY") . "\r\nContent-Type: application/json",
    "content" => '{"current_assets":150000,"current_liabilities":80000}',
  ],
]));
$task = json_decode($res, true);

body := bytes.NewBufferString(`{"current_assets":150000,"current_liabilities":80000}`)
req, _ := http.NewRequest("POST", "https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital", body)
req.Header.Set("Authorization", "Bearer "+os.Getenv("KIT_KEY"))
req.Header.Set("Content-Type", "application/json")
res, _ := http.DefaultClient.Do(req)

Beispiel-Anfrage

{
  "current_assets": 150000,
  "current_liabilities": 80000
}

Beispiel-Antwort

{
  "task_id": "tsk_a1b2c3d4e5f6a1b2c3d4e5f6",
  "type": "finance.working_capital",
  "status": "queued",
  "_links": {
    "result": "/tasks/tsk_…/result"
  }
}

Die API arbeitet asynchron: Sie erhalten sofort eine task_id. Polling ist mit 1 Anfrage pro Sekunde erlaubt.

Preis

pro Anfrage$0.002

Der Preis steht auf der Seite – keine Tokens, keine Credits. Fehlgeschlagene Aufgaben werden nicht berechnet.

Fehler

HTTP	Code	Bedeutung
`401`	`unauthorized`	Der API-Schlüssel fehlt oder ist ungültig – prüfen Sie den Authorization-Header (Bearer).
`402`	`insufficient_balance`	Ihr Guthaben reicht für diese Aufgabe nicht aus – Aufladungen verfallen nicht.
`404`	`unknown_type`	Unbekannter Aufgabentyp – prüfen Sie das Feld „type“ gegen den Katalog.
`429`	`rate_limited`	Zu viele Anfragen – warten Sie kurz; Polling ist mit 1 Anfrage pro Sekunde erlaubt.

Technische Hinweise

Die Engine ist deterministische Arithmetik ohne Marktfeed, ohne Uhr und ohne Zufall, sodass dieselben zwei Zahlen stets dasselbe JSON erzeugen. Führen Sie sie auf dieser Seite kostenlos im Browser aus oder rufen Sie die API zu $0.002 pro erfolgreichem Task auf, wenn Sie viele Abschlüsse oder Berichtsperioden im Batch bewerten.

Eingaben, Validierung, Rundung und der Null-Verbindlichkeiten-Rand

Beide Beträge müssen dieselbe Währung und dasselbe Abschlussdatum verwenden; die Engine rechnet keine Einheiten um und schreibt keine Probebilanz fort. Das Umlaufvermögen muss größer oder gleich null sein. Es gibt weder Uhr, Locale noch Zufall im Pfad. Senden Sie ein JSON-Objekt mit zwei erforderlichen endlichen Zahlen: current_assets (Aliase ca, total_current_assets, assets_current) und current_liabilities (Aliase cl, total_current_liabilities, liabilities_current). Die kurzfristigen Verbindlichkeiten müssen strikt größer als null sein, weil der Liquiditätsgrad durch diese Summe teilt: eine Null oder negative Verbindlichkeit liefert einen typisierten invalid_input-Fehler, der das Feld nennt. Eine Verbindlichkeitssumme über dem Vermögen ist gültig und wird nicht zurückgewiesen; die Antwort zeigt dann ein negatives Nettoumlaufvermögen, surplus auf false und liquidity_position auf deficit. Stimmen beide Summen überein, ist das Nettoumlaufvermögen null, surplus true und liquidity_position balanced. Ist das Vermögen positiv, enthält die Nutzlast außerdem working_capital_to_assets, also Nettoumlaufvermögen geteilt durch Umlaufvermögen; dieses optionale Feld entfällt bei Vermögen null, damit Clients niemals ein null sehen. Fehlgeschlagene Validierung wird nie berechnet; nur ein erfolgreicher API-Task verbraucht Prepaid-Guthaben zum veröffentlichten Basistarif von $0.002.

Technische Fragen

Wie lautet die Formel des Nettoumlaufvermögens?

net_working_capital = current_assets − current_liabilities. Der Rechner liefert außerdem den Liquiditätsgrad als current_assets / current_liabilities, ein Flag surplus und ein liquidity_position von surplus, deficit oder balanced.

Warum müssen die kurzfristigen Verbindlichkeiten größer als null sein?

Der Liquiditätsgrad teilt das Umlaufvermögen durch die kurzfristigen Verbindlichkeiten; ein current_liabilities-Total von null oder nicht positiv ist undefiniert und liefert invalid_input.

Kann das Nettoumlaufvermögen negativ sein?

Ja. Übersteigen die kurzfristigen Verbindlichkeiten das Umlaufvermögen, liefert das Werkzeug ein negatives net_working_capital, surplus false und liquidity_position deficit. Das ist ein gültiger Abschluss, kein Fehler.

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