حاسبة رأس المال العامل
أصول متداولة قدرها 150,000 مقابل خصوم متداولة قدرها 80,000 تترك 70,000 صافي رأس مال عامل ونسبة تداول قدرها 1.875. واعرف فورًا هل تغطي الموارد قصيرة الأجل الالتزامات قصيرة الأجل. مجانية في متصفحك.
- مجاني
- يعمل في متصفحك
- دون تسجيل
- بياناتك لا تغادر جهازك
شغّل الأداة مجانًا
مثال محلول
- الأصول المتداولة
- 150,000
- الخصوم المتداولة
- 80,000
- صافي رأس المال العامل
- 70,000
- النسبة المتداولة
- 1.875
- وضع السيولة
- surplus
- رأس المال العامل إلى الأصول
- 0.4666666667
صافي رأس المال العامل هو وسادة النقد التي تبقيها المنشأة بعد طرح كل التزام يستحق خلال سنة من كل أصل يُتوقع أن يتحول إلى نقد في الأجل نفسه. يستخدم المحللون ومسؤولو الائتمان وأمناء الخزينة والمشغّلون ذلك الفارق، ونسبة التداول الملازمة له، للحكم على قدرة الشركة على سداد الموردين والأجور والدين القصير دون جمع مال جديد. تأخذ حاسبة رأس المال العامل هذه إجمالي الأصول المتداولة وإجمالي الخصوم المتداولة بنفس العملة، وتعيد صافي رأس المال العامل فرقاً، ونسبة التداول قسماً للأصول المتداولة على الخصوم المتداولة. النتيجة الموجبة تعني أن الأصول تغطي المطالبات القصيرة بزيادة؛ والسالبة عجز في رأس المال العامل ونسبة دون الواحد.
ما الذي يقيسه صافي رأس المال العامل ونسبة التداول
الهوية القياسية لصافي رأس المال العامل هي الأصول المتداولة ناقص الخصوم المتداولة. الأصول المتداولة بنود الميزانية المتوقع أن تصير نقداً خلال الدورة التشغيلية أو سنة: النقد وما يعادله، الأوراق القابلة للتداول، الذمم المدينة، المخزون، والمصروفات المدفوعة مقدماً. الخصوم المتداولة مطالبات تستحق في النافذة نفسها: الذمم الدائنة، المصروفات المستحقة، القروض القصيرة، الجزء الجاري من الدين الطويل، والضرائب المستحقة.
طرح هذين الإجماليين يعطي صافي رأس المال العامل، ويُسمى أيضاً فائض رأس المال العامل أو عجزه. نسبة التداول هي الزوج نفسه معبّراً عنه خارج قسمة: الأصول المتداولة على الخصوم المتداولة. منشأة بأصول متداولة مائة وخمسين ألفاً وخصوم متداولة ثمانين ألفاً لها صافي رأس مال عامل سبعون ألفاً ونسبة 1.875.
منشأة بأصول خمسين ألفاً وخصوم ثمانين ألفاً لها عجز ثلاثون ألفاً ونسبة 0.625. عند تساوي الإجماليين يكون صافي رأس المال العامل صفراً والنسبة واحداً تماماً والوضع متوازناً. تبلغ هذه الحاسبة الرقمين من المدخلات نفسها حتى يشترك ملف ائتمان وحزمة مجلس ومفتاح واجبات في عقد واحد.
لا تعيد تصنيف البنود ولا تطبّق حسومات قطاع ولا تسحب إيداعاً حيّاً: تقدّمون الإجماليين المأخوذين سلفاً من القائمة. تجيب النسبة عن عدد مرات تغطية الأصول القصيرة للمطالبات القصيرة؛ ويجيب صافي رأس المال العامل عن السؤال نفسه بوحدات العملة لا بمضاعف.
أين تُستخدم حاسبة رأس المال العامل في الائتمان والخزينة والتعليم
يحسب المقرضون ومحللو الائتمان صافي رأس المال العامل ونسبة التداول عند فحص مقترض، أو وضع عهد لتسهيل متجدد، أو تحديث قائمة مراقبة بعد قائمة ربع سنوية جديدة. نسبة تداول دون الواحد إشارة كلاسيكية إلى أن المطالبات القصيرة تفوق الموارد القصيرة؛ والفائض المريح لا يمنح الائتمان وحده، لكنه أول غربال سيولة ما زالت قوائم الاكتتاب تطلبه. يعيد أمناء خزينة الشركات حساب الزوج نفسه بعد دفعة سداد كبيرة أو حملة تحصيل أو بناء مخزون حتى تشترك العمليات والمالية في رقم واحد بدل جدولين.
تستخدم مجالس الشركات الخاصة والملاك المديرون الحاسبة قبل توزيع أو شيك إنفاق رأسمالي أو دفعة مقدمة لمورد قد تفرّغ كومة الأصول المتداولة. يلتقي طلاب المحاسبة ومرشحو CFA بالهويتين عندما يطلب كتاب رأس المال العامل ونسبة التداول من ميزانية مصنّفة؛ وتنتج نقطة نهاية حتمية المفتاح نفسه الذي يستطيع المصحح نشره. تستدعي برمجيات المنتج والاكتتاب العقد من سكربتات لتقييم أطراف مقابلة كثيرة، وبذر تجهيزات شارة سيولة، أو تطبيع إجماليات أدخلها المستخدم قبل رسم لوحة.
إن احتجتم أشهراً من المدرج النقدي من معدل حرق فاستخدموا أداة المدرج المنفصلة؛ تجيب هذه الصفحة فقط عن صافي رأس المال العامل ونسبة التداول من إجماليي ميزانية.
حالات الاستخدام
ملفات الائتمان وعهود القروض
احسبوا صافي رأس المال العامل ونسبة التداول من ميزانية مصنّفة قبل الاكتتاب أو اختبار عهد حد أدنى للسيولة.
الخزينة والمتابعة حسب الفترة
أعيدوا حساب الرقمين بعد دفعة سداد أو حملة تحصيل أو بناء مخزون حتى تشترك المالية والعمليات في لقطة سيولة واحدة.
التدريس وتمارين الامتحان
ولّدوا إجابات قابلة لإعادة الإنتاج لرأس المال العامل ونسبة التداول لمفاتيح الواجبات وأوراق العمل وتمارين السيولة بأسلوب CFA.
الأسئلة الشائعة
بماذا تختلف نسبة التداول عن صافي رأس المال العامل؟
كلاهما يستخدم الإجماليين نفسيهما. صافي رأس المال العامل فرق العملة (أصول ناقص خصوم). نسبة التداول هي المضاعف (أصول على خصوم). نسبة دون الواحد هي نفس وضع عجز رأس المال العامل.
ما الذي يدخل في الأصول المتداولة والخصوم المتداولة؟
الأصول المتداولة هي ما يُتوقع أن يتحول إلى نقد خلال سنة: النقد والأوراق المالية القابلة للتداول والذمم المدينة والمخزون والمصروفات المدفوعة مقدمًا. والخصوم المتداولة هي ما يستحق في المدة نفسها، مثل الذمم الدائنة والمصروفات المستحقة والقروض قصيرة الأجل والضرائب المستحقة.
ماذا تعني نسبة تداول أقل من واحد؟
تعني أن الالتزامات قصيرة الأجل تتجاوز الموارد قصيرة الأجل، فيكون صافي رأس المال العامل سالبًا. فنسبة 0.625 مثلًا تعني أن الأصول المتداولة لا تغطي إلا جزءًا مما يستحق خلال السنة، وهي إشارة تحذير تقليدية للمقرضين.
لماذا لا يمكن أن تكون الخصوم المتداولة صفرًا؟
لأن نسبة التداول تقسم الأصول المتداولة على الخصوم المتداولة، والقسمة على صفر لا جواب لها. ويمكن أن تكون الأصول صفرًا، أما الخصوم فيجب أن تكون أكبر من الصفر، بالعملة نفسها وفي تاريخ الميزانية نفسه.
هل يكفي فائض كبير في رأس المال العامل للحصول على تمويل؟
ليس وحده. فالفائض المريح في رأس المال العامل هو أول اختبار للسيولة يطبقه المقرضون ومحللو الائتمان، لكنه لا يعني بمفرده الموافقة على التمويل.
أدوات ذات صلة
للمطوّرين — الوصول عبر API
كل ما في هذه الصفحة متاح برمجيًا. هذا القسم موجّه للفرق التقنية التي تريد ربط الأداة بأنظمتها الخاصة؛ بقية المستخدمين يمكنهم استخدام الأداة أعلاه مباشرة دون الحاجة لقراءة ما يلي.
الـEndpoint
صادِق على طلبك بترويسة Bearer، وأرسل طلب POST واحدًا لتدخل مهمتك قائمة التنفيذ فورًا؛ ثم تستلم النتيجة عبر webhook أو رابط موقّع.
استدعِ الخدمة من بيئتك
curl -X POST https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital \
-H "Authorization: Bearer $KIT_KEY" \
-H "Content-Type: application/json" \
-d '{"current_assets":150000,"current_liabilities":80000}'const res = await fetch("https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital", {
method: "POST",
headers: {
"Authorization": `Bearer ${process.env.KIT_KEY}`,
"Content-Type": "application/json"
},
body: JSON.stringify({
"current_assets": 150000,
"current_liabilities": 80000
})
});
const { task_id } = await res.json();import os, requests
res = requests.post(
"https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital",
headers={"Authorization": f"Bearer {os.environ['KIT_KEY']}"},
json={
"current_assets": 150000,
"current_liabilities": 80000
},
)
task_id = res.json()["task_id"]<?php
$res = file_get_contents("https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital", false, stream_context_create([
"http" => [
"method" => "POST",
"header" => "Authorization: Bearer " . getenv("KIT_KEY") . "\r\nContent-Type: application/json",
"content" => '{"current_assets":150000,"current_liabilities":80000}',
],
]));
$task = json_decode($res, true);body := bytes.NewBufferString(`{"current_assets":150000,"current_liabilities":80000}`)
req, _ := http.NewRequest("POST", "https://api.kit.forhosting.com/finance/working-capital", body)
req.Header.Set("Authorization", "Bearer "+os.Getenv("KIT_KEY"))
req.Header.Set("Content-Type", "application/json")
res, _ := http.DefaultClient.Do(req)مثال على الطلب
{
"current_assets": 150000,
"current_liabilities": 80000
}مثال على الاستجابة
{
"task_id": "tsk_a1b2c3d4e5f6a1b2c3d4e5f6",
"type": "finance.working_capital",
"status": "queued",
"_links": {
"result": "/tasks/tsk_…/result"
}
}الواجهة غير متزامنة: تستلم task_id فور الإرسال، ويمكنك الاستعلام عن الحالة بمعدل طلب واحد في الثانية.
الأسعار
السعر معلن كما تراه: لا tokens ولا نظام نقاط؛ وإن فشلت المهمة فلن تُحاسَب عليها.
الأخطاء
| HTTP | الرمز | المعنى |
|---|---|---|
401 | unauthorized | مفتاح الوصول مفقود أو غير صالح؛ تحقق من ترويسة Bearer في طلبك. |
402 | insufficient_balance | رصيدك لا يكفي لتنفيذ هذه المهمة؛ أعد شحن الرصيد ثم أعد المحاولة. |
404 | unknown_type | نوع المهمة المطلوب غير موجود في الكتالوج — راجع الاسم المرسل في الطلب. |
429 | rate_limited | تجاوزت الحد المسموح من الطلبات؛ انتظر قليلًا ثم أعد المحاولة. |
ملاحظات تقنية
المحرك حساب حتمي بلا تغذية سوق ولا ساعة ولا عشوائية، فنفس الرقمين ينتجان دائماً نفس JSON. شغّلوها مجاناً في متصفح هذه الصفحة، أو استدعوا API بسعر $0.002 لكل مهمة ناجحة عند تقييم كثير من القوائم أو فترات الإبلاغ دفعة واحدة.
المدخلات والتحقق والتقريب وحدّ الخصوم الصفرية
يجب أن يستخدم المبلغان العملة نفسها وتاريخ القائمة نفسه؛ لا يحوّل المحرك الوحدات ولا يرحّل ميزان مراجعة. يجب أن تكون الأصول المتداولة أكبر من أو تساوي صفراً. لا ساعة ولا إعداد محلي ولا عشوائية في المسار. أرسلوا كائن JSON برقمين محدودين إلزاميين: current_assets (أسماء بديلة ca و total_current_assets و assets_current) و current_liabilities (أسماء بديلة cl و total_current_liabilities و liabilities_current). ويجب أن تكون الخصوم المتداولة أكبر من صفر بصرامة، لأن نسبة التداول تقسم على ذلك الإجمالي: رقم خصوم صفري أو سالب يعيد خطأً مُصنَّفاً invalid_input يسمي الحقل. إجمالي خصوم أكبر من الأصول صالح ولا يُرفض؛ وتظهر الاستجابة عندئذ صافي رأس مال عامل سالب، و surplus بقيمة false، و liquidity_position بقيمة deficit. عند تطابق الإجماليين يكون صافي رأس المال العامل صفراً و surplus بقيمة true و liquidity_position بقيمة balanced. إذا كانت الأصول موجبة تضم الحمولة أيضاً working_capital_to_assets، أي صافي رأس المال العامل مقسوماً على الأصول المتداولة؛ ويُحذف هذا الحقل الاختياري عندما تكون الأصول صفراً حتى لا يرى العملاء null. لا تُفوتر عمليات التحقق الفاشلة؛ وتستهلك مهمة API الناجحة فقط الرصيد المدفوع مسبقاً بالسعر الأساسي المنشور $0.002.
أين تُستخدم حاسبة رأس المال العامل في الائتمان والخزينة والتعليم
على هذه الصفحة يعمل الحساب بالكامل في متصفحكم عبر الأداة المجانية من المستوى A؛ وعبر API تكلف كل استعلام ناجح $0.002، ولا تُحسب المدخلات غير الصالحة، ولا يُخزَّن شيء بعد إعادة الاستجابة.
أسئلة تقنية
ما صيغة صافي رأس المال العامل؟
net_working_capital = current_assets − current_liabilities. وتعيد الحاسبة أيضاً نسبة التداول كـ current_assets / current_liabilities، وعلم surplus، و liquidity_position بقيم surplus أو deficit أو balanced.
لماذا يجب أن تكون الخصوم المتداولة أكبر من صفر؟
تقسم نسبة التداول الأصول المتداولة على الخصوم المتداولة، لذا إجمالي current_liabilities الصفري أو غير الموجب غير معرّف ويعيد invalid_input.
هل يمكن أن يكون صافي رأس المال العامل سالباً؟
نعم. عندما تفوق الخصوم المتداولة الأصول المتداولة تعيد الأداة net_working_capital سالباً و surplus بقيمة false و liquidity_position بقيمة deficit. تلك قائمة صالحة، لا خطأ.
كم تكلفة الحاسبة؟
مجانية في متصفحكم على هذه الصفحة. عبر API تكلف الطلبية الناجحة $0.002؛ والمدخلات غير الصالحة لا تُحسب.