ForHosting KIT · المال والتمويل

حاسبة نسبة تغطية الفوائد

اعرف كم مرة يغطي الدخل التشغيلي الفوائد: دخل تشغيلي قدره 250,000 مقابل فوائد قدرها 50,000 يعطي نسبة 5 وهامشًا قدره 200,000 ونجاحًا أمام الحد الأدنى المعتاد 1.5. حدّد عتبتك الخاصة. مجانية في متصفحك.

مجاني
يعمل في متصفحك
دون تسجيل
بياناتك لا تغادر جهازك

شغّل الأداة مجانًا اطّلع على الـAPI

استخدمها من الويبAPIالبريدTelegramالتطبيق قريبًا

مثال محلول

إذا أدخلت

الدخل التشغيلي: 250,000
مصروف الفوائد: 50,000

تحصل على

نسبة تغطية الفوائد: 5
هامش الأمان: 200,000
العتبة: 1.5
الدقة: 4

تحسب هذه الأداة نسبة تغطية الفوائد قدرة الشركة على خدمة الدين بقسمة دخلها التشغيلي (EBIT أو مؤشر قريب لربح التشغيل) على مصروف الفوائد لنفس الفترة. ويبيّن رقم مرات تغطية الفائدة كم مرة يغطي الربح الفائدة التعاقدية: نسبة خمسة تعني أن الدخل خمسة أضعاف الفائدة، بينما نسبة قريبة من واحد تعني هامشاً شبه معدوم. أدخلوا المبلغين بوحدات العملة نفسها، وحدّدوا اختيارياً عتبة مقرض أو سياسة (الافتراضي 1.5)، لتحصلوا على نسبة التغطية، والهامش المطلق للدخل فوق الفائدة، وعلامة واضحة للنجاح أو الرسوب.

ما الذي تقيسه نسبة تغطية الفوائد وكيف تُحسب

تجيب نسبة تغطية الفوائد، وتُسمى أيضاً times interest earned، عن سؤال ائتماني بسيط: بالنظر إلى الأرباح الناتجة عن العمليات، كم مرة تستطيع المنشأة دفع فائدة دينها قبل مطالبات أخرى وبعد التكاليف التشغيلية. مصروف الفوائد هو تكلفة فائدة الفترة على الأموال المقترضة، بنفس العملة والفترة الخاصة بالدخل. مثال عملي: دخل تشغيلي 250,000 مقابل مصروف فوائد 50,000 يعطي نسبة 5.0 وهامشاً 200,000 ونجاحاً عند العتبة الافتراضية 1.5.

مثال آخر: دخل 100,000 وفوائد 80,000 يعطي 1.25، فيفشل عند حاجز 1.5 رغم أن المنشأة ما زالت تغطي الفائدة مرة واحدة. نسبة تساوي 1.0 تماماً تعني أن الدخل التشغيلي يساوي الفائدة بلا فائض؛ والقيم دون 1.0 تعني أن الفائدة تفوق ربح التشغيل لتلك الفترة. بخلاف تغطية خدمة الدين (DSCR) التي تقسم صافي الدخل التشغيلي على خدمة الدين الكاملة من أصل وفوائد، تعزل هذه الحاسبة الفائدة فقط — وهي مقياس التغطية الكلاسيكي لتحليل الائتمان والأسهم لحملة السندات والتسهيلات المتجددة التي تهتم أولاً بعبء الفائدة.

موضع تغطية الفوائد في تحليل الائتمان والعهود المالية والأتمتة

يستخدم المقرضون ومحللو السندات وأمناء خزينة الشركات تغطية الفوائد لفحص المقترضين، ووضع عهود مالية أو مراقبتها، واختبار ما إذا كان ارتفاع الأسعار أو هبوط الأرباح سيدفع المنشأة دون حد تعاقدي أدنى. قد يطلب المكتتبون حداً أدنى للتغطية 1.5 أو 2.0 أو أعلى حسب مخاطر القطاع؛ وتعيد فرق المحافظ حساب النسبة كل فترة إبلاغ وتُعلّم أي اسم يقصر عن الحد. يلتقي الطلاب ومرشحو CFA بصيغة times interest earned عندما يسأل كتاب كم مرة يغطي EBIT الفائدة دون بناء نموذج تدفقات نقدية كامل.

تستدعي برمجيات المنتج والكتابة نفس العقد من سكربتات لتقييم أطراف مقابلة كثيرة، وبذر تجهيزات اختبار حتمية لواجهات العهود، أو تطبيع الدخل والفائدة اللذين أدخلهما المستخدم قبل عرض شارة تغطية. إن احتجتم تغطية خدمة الدين الكاملة مع إطفاء الأصل فاستخدموا أداة DSCR المنفصلة؛ تجيب هذه الصفحة فقط عن الدخل التشغيلي على مصروف الفوائد بمخرجات مستقرة وقابلة لإعادة الإنتاج.

حالات الاستخدام

فحوص عهود القروض والسندات

تحققوا مما إذا كان الدخل التشغيلي المُبلَّغ يغطي الفائدة على الأقل بحد المقرض أو وثيقة الإصدار قبل الإغلاق أو الإبلاغ.

التدريس وتمارين الامتحان

ولّدوا إجابات times interest earned قابلة لإعادة الإنتاج لمفاتيح الواجبات وأوراق العمل وتمارين التغطية بأسلوب CFA.

الأسئلة الشائعة

ما صيغة نسبة تغطية الفوائد؟

وتُسمى أيضاً times interest earned. تعيد الأداة تلك النسبة مع cushion و threshold وعلم passes.

أي عتبة تُعد نجاحاً؟

يكون passes بقيمة true عندما تكون النسبة الخام أكبر من أو تساوي threshold، والافتراضي 1.5 ويمكن ضبطه على أي حاجز محدود لمقرض أو سياسة.

كيف يختلف هذا عن DSCR؟

يقسم DSCR صافي الدخل التشغيلي على خدمة الدين الكلية (الأصل والفوائد). تغطية الفوائد تقسم الدخل التشغيلي على مصروف الفوائد فقط — مقياس مختلف ونية بحث مختلفة.

ماذا تعني نسبة أقل من 1؟

تعني أن الفوائد تتجاوز الدخل التشغيلي للفترة، فلا تغطيها الأرباح ولو مرة واحدة. أما النسبة التي تساوي 1 تمامًا فتعني أن الدخل يعادل الفوائد بالكاد دون أي هامش.

هل يمكن أن تغطي الشركة فوائدها وتفشل مع ذلك في الاختبار؟

نعم. فمع دخل تشغيلي قدره 100,000 وفوائد قدرها 80,000 تبلغ النسبة 1.25، أي أن الفوائد مغطاة مرة واحدة، لكن الحد الأدنى 1.5 لم يتحقق.

أدوات ذات صلة

للمطوّرين — الوصول عبر API

كل ما في هذه الصفحة متاح برمجيًا. هذا القسم موجّه للفرق التقنية التي تريد ربط الأداة بأنظمتها الخاصة؛ بقية المستخدمين يمكنهم استخدام الأداة أعلاه مباشرة دون الحاجة لقراءة ما يلي.

الـEndpoint

POSThttps://api.kit.forhosting.com/finance/interest-coverage-ratio

صادِق على طلبك بترويسة Bearer، وأرسل طلب POST واحدًا لتدخل مهمتك قائمة التنفيذ فورًا؛ ثم تستلم النتيجة عبر webhook أو رابط موقّع.

استدعِ الخدمة من بيئتك

curl -X POST https://api.kit.forhosting.com/finance/interest-coverage-ratio \
  -H "Authorization: Bearer $KIT_KEY" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -d '{"operating_income":250000,"interest_expense":50000}'

const res = await fetch("https://api.kit.forhosting.com/finance/interest-coverage-ratio", {
  method: "POST",
  headers: {
    "Authorization": `Bearer ${process.env.KIT_KEY}`,
    "Content-Type": "application/json"
  },
  body: JSON.stringify({
    "operating_income": 250000,
    "interest_expense": 50000
  })
});
const { task_id } = await res.json();

import os, requests

res = requests.post(
    "https://api.kit.forhosting.com/finance/interest-coverage-ratio",
    headers={"Authorization": f"Bearer {os.environ['KIT_KEY']}"},
    json={
    "operating_income": 250000,
    "interest_expense": 50000
},
)
task_id = res.json()["task_id"]

<?php
$res = file_get_contents("https://api.kit.forhosting.com/finance/interest-coverage-ratio", false, stream_context_create([
  "http" => [
    "method"  => "POST",
    "header"  => "Authorization: Bearer " . getenv("KIT_KEY") . "\r\nContent-Type: application/json",
    "content" => '{"operating_income":250000,"interest_expense":50000}',
  ],
]));
$task = json_decode($res, true);

body := bytes.NewBufferString(`{"operating_income":250000,"interest_expense":50000}`)
req, _ := http.NewRequest("POST", "https://api.kit.forhosting.com/finance/interest-coverage-ratio", body)
req.Header.Set("Authorization", "Bearer "+os.Getenv("KIT_KEY"))
req.Header.Set("Content-Type", "application/json")
res, _ := http.DefaultClient.Do(req)

مثال على الطلب

{
  "operating_income": 250000,
  "interest_expense": 50000
}

مثال على الاستجابة

{
  "task_id": "tsk_a1b2c3d4e5f6a1b2c3d4e5f6",
  "type": "finance.interest_coverage_ratio",
  "status": "queued",
  "_links": {
    "result": "/tasks/tsk_…/result"
  }
}

الواجهة غير متزامنة: تستلم task_id فور الإرسال، ويمكنك الاستعلام عن الحالة بمعدل طلب واحد في الثانية.

الأسعار

لكل طلب$0.002

السعر معلن كما تراه: لا tokens ولا نظام نقاط؛ وإن فشلت المهمة فلن تُحاسَب عليها.

الأخطاء

HTTP	الرمز	المعنى
`401`	`unauthorized`	مفتاح الوصول مفقود أو غير صالح؛ تحقق من ترويسة Bearer في طلبك.
`402`	`insufficient_balance`	رصيدك لا يكفي لتنفيذ هذه المهمة؛ أعد شحن الرصيد ثم أعد المحاولة.
`404`	`unknown_type`	نوع المهمة المطلوب غير موجود في الكتالوج — راجع الاسم المرسل في الطلب.
`429`	`rate_limited`	تجاوزت الحد المسموح من الطلبات؛ انتظر قليلًا ثم أعد المحاولة.

ملاحظات تقنية

المحرك حساب حتمي بحت بلا بيانات سوق ولا استدعاءات شبكة ولا اختصارات تعتمد على التاريخ، فنفس المدخلات تنتج دائماً نفس JSON. استخدموا الأداة المجانية في المتصفح لفحص عهد مالي واحد، أو واجهة API بسعر $0.002 لكل مهمة ناجحة عند تقييم مقترضين أو فترات كثيرة دفعة واحدة.

ما الذي تقيسه نسبة تغطية الفوائد وكيف تُحسب

الهوية القياسية المستخدمة هنا هي interest_coverage_ratio تساوي operating_income مقسوماً على interest_expense. الدخل التشغيلي عادةً هو EBIT من قائمة الدخل، وإن استبدل المحللون أحياناً EBITDA أو بند ربح تشغيلي آخر عندما يكون الرقم الوحيد المتاح؛ تقبل هذه الأداة تلك الأسماء البديلة لكنها لا تعيد صياغة تعديلات محاسبية نيابة عنكم.

المدخلات والتحقق والتقريب وعتبة النجاح أو الرسوب

يجوز أن يكون الدخل التشغيلي صفراً أو سالباً لنمذجة فترة خسارة، فينتج نسبة تغطية صفرية أو سالبة ويفشل أمام أي عتبة موجبة. كل من operating_income و interest_expense رقمان محدودان إلزاميان. يجب أن يكون مصروف الفوائد أكبر من صفر بصرامة: مبلغ فائدة صفري أو سالب يعيد خطأً مُصنَّفاً invalid_input يسمي الحقل، لأن القسمة عليه غير معرّفة أو بلا معنى للتغطية. الأسماء البديلة الاختيارية ebit و operating_profit و ebitda تُقابل operating_income؛ و interest و interest_cost و finance_costs تُقابل interest_expense حتى تعيد جداول البيانات وعملاء النماذج استخدام تسميات مألوفة. العتبة الافتراضية 1.5، وهي مرجع شائع في عهود البنوك والتجارة، لكن يمكنكم تمرير أي حاجز محدود (أو min_ratio) تتطلبه سياستكم. حقل precision الاختياري (أسماء بديلة decimals و dp) يضبط منازل النسبة والحقول النقدية، بتقصير أربعة وسقف خمسة عشر لاستقرار JSON. لا تُفوتر عمليات التحقق الفاشلة؛ وتستهلك مهام API الناجحة فقط الرصيد المدفوع مسبقاً بالسعر الأساسي المنشور $0.002.

موضع تغطية الفوائد في تحليل الائتمان والعهود المالية والأتمتة

على هذه الصفحة يعمل الحساب بالكامل في متصفحكم عبر الأداة المجانية من المستوى A؛ وعبر API تكلف كل استعلام ناجح $0.002، ولا تُحسب المدخلات غير الصالحة، ولا يُخزَّن شيء بعد إعادة الاستجابة. هذا التقسيم — استكشاف تفاعلي مجاني وواجهة API مدفوعة مطابقة — يوافق بقية كتالوج KIT من نوع parse ويتيح الانتقال من شاشة صفقة واحدة إلى مسار آلي دون تغيير النتيجة الرياضية.

حالات التكامل

مراقبة ائتمان المحافظ

شغّلوا API دفعة واحدة على مقترضين أو فترات كثيرة لتعليم أي اسم تنخفض تغطية فوائده دون عتبة السياسة.

أسئلة تقنية

لماذا يجب أن يكون مصروف الفوائد أكبر من صفر؟

تقسم التغطية الدخل التشغيلي على مصروف الفوائد، لذا interest_expense الصفري أو غير الموجب غير معرّف ويعيد invalid_input.

كم تكلفة الحاسبة؟

مجانية في متصفحكم على هذه الصفحة. عبر API تكلف الطلبية الناجحة $0.002؛ والمدخلات غير الصالحة لا تُحسب.

اطّلع على توثيق KIT الكامل ←

شغّل الأداة مجانًا

مثال محلول

ما الذي تقيسه نسبة تغطية الفوائد وكيف تُحسب

موضع تغطية الفوائد في تحليل الائتمان والعهود المالية والأتمتة

حالات الاستخدام

فحوص عهود القروض والسندات

التدريس وتمارين الامتحان

الأسئلة الشائعة

أدوات ذات صلة

للمطوّرين — الوصول عبر API

الـEndpoint

استدعِ الخدمة من بيئتك

مثال على الطلب

مثال على الاستجابة

الأسعار

الأخطاء

ملاحظات تقنية

ما الذي تقيسه نسبة تغطية الفوائد وكيف تُحسب

المدخلات والتحقق والتقريب وعتبة النجاح أو الرسوب

موضع تغطية الفوائد في تحليل الائتمان والعهود المالية والأتمتة

حالات التكامل

مراقبة ائتمان المحافظ

أسئلة تقنية

شكرًا