Calcolatore capitale circolante
Attività correnti per 150.000 contro passività correnti per 80.000 lasciano 70.000 di capitale circolante netto e un rapporto corrente di 1,875. Veda subito se le risorse a breve coprono gli impegni a breve. Gratis nel suo browser.
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Esempio risolto
- Attivo corrente
- 150.000
- Passività correnti
- 80.000
- Capitale circolante netto
- 70.000
- Indice di liquidità corrente
- 1,875
- Posizione di liquidità
- surplus
- Capitale circolante su attivo
- 0,4666666667
Il capitale circolante netto è il cuscinetto di cassa che un'impresa trattiene dopo aver sottratto ogni passività esigibile entro un anno da ogni attività destinata a diventare liquidità nello stesso termine. Analisti, funzionari di credito, tesorieri e operatori usano quel divario, e l'indice di liquidità corrente che lo affianca, per giudicare se la società può pagare fornitori, stipendi e debito a breve senza raccogliere denaro nuovo. Questo calcolatore di capitale circolante prende il totale delle attività correnti e il totale delle passività correnti nella stessa valuta, restituisce il capitale circolante netto come differenza e il rapporto corrente come attività correnti divise per passività correnti. Un risultato positivo significa che le attività coprono con margine le pretese a breve; uno negativo è un deficit di capitale circolante e un rapporto inferiore a uno.
Cosa misurano il capitale circolante netto e il rapporto corrente
L'identità standard del capitale circolante netto è attività correnti meno passività correnti. Le attività correnti sono le voci di stato patrimoniale destinate a diventare cassa entro il ciclo operativo o un anno: cassa ed equivalenti, titoli negoziabili, crediti commerciali, rimanenze e risconti attivi. Le passività correnti sono le pretese esigibili nella stessa finestra: debiti verso fornitori, ratei passivi, prestiti a breve, la quota corrente del debito a lungo e le imposte da pagare.
Sottrarre quei due totali produce il capitale circolante netto, detto anche surplus o deficit di working capital. Il rapporto corrente è la stessa coppia di totali espressa come quoziente: attività correnti divise per passività correnti. Una società con centocinquantamila di attività correnti e ottantamila di passività correnti ha settantamila di capitale circolante netto e un rapporto di 1.875.
Una società con cinquantamila di attività e ottantamila di passività ha un deficit di trentamila e un rapporto di 0.625. Quando i due totali coincidono, il capitale circolante netto è zero, il rapporto è esattamente uno e la posizione è equilibrata. Questo calcolatore riporta entrambe le cifre dagli stessi input così un fascicolo di credito, un pack di consiglio e una chiave di compiti condividono un solo contratto.
Non riclassifica le voci, non applica haircut di settore e non scarica un filing dal vivo: Lei fornisce i due totali già presi dal prospetto. Il rapporto dice quante volte le attività a breve coprono le pretese a breve; il capitale circolante netto pone la stessa domanda in unità di valuta anziché come multiplo.
Dove un calcolatore di capitale circolante serve in credito, tesoreria e didattica
Finanzatori e analisti di credito calcolano il capitale circolante netto e il rapporto corrente quando selezionano un debitore, fissano un covenant di linea revolving o aggiornano una watch list dopo un nuovo prospetto trimestrale. Un rapporto sotto uno è una bandiera classica che le pretese a breve superano le risorse a breve; un surplus comodo non concede da solo il credito, ma resta il primo filtro di liquidità che la maggior parte delle checklist di underwriting richiede ancora.
I tesorieri aziendali ricalcolano la stessa coppia dopo una grande tornata di pagamenti, una spinta sugli incassi o un accumulo di scorte così operations e finanza condividono un numero invece di due fogli. I consigli di società private e i titolari-gestori usano il calcolatore prima di un dividendo, un assegno di capex o un prepagamento a fornitore che svuoterebbe il mucchio di attività correnti.
Se Le servono mesi di runway di cassa da un burn, usi lo strumento di runway separato; questa pagina risponde solo a capitale circolante netto e rapporto corrente da due totali di stato patrimoniale.
Casi d'uso
Fascicoli di credito e covenant di prestito
Calcoli il capitale circolante netto e il rapporto corrente da uno stato patrimoniale classificato prima dell'underwriting o del test di un covenant di liquidità minima.
Tesoreria e monitoraggio per periodo
Ricalcoli entrambe le cifre dopo una tornata di pagamenti, una spinta sugli incassi o un accumulo di scorte così finanza e operations condividono un'unica fotografia di liquidità.
Didattica e pratica d'esame
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Domande frequenti
In che cosa il rapporto corrente differisce dal capitale circolante netto?
Entrambi usano gli stessi due totali. Il capitale circolante netto è la differenza in valuta (attività meno passività). Il rapporto corrente è il multiplo (attività divise per passività). Un rapporto sotto uno è la stessa situazione di un deficit di capitale circolante.
Quanto costa il calcolatore?
È gratuito nel Suo browser in questa pagina.
Che cosa rientra nelle attività e nelle passività correnti?
Le attività correnti sono ciò che dovrebbe diventare liquidità entro un anno: cassa, titoli negoziabili, crediti verso clienti, magazzino e risconti attivi. Le passività correnti sono gli impegni in scadenza nello stesso periodo, come debiti verso fornitori, ratei passivi, prestiti a breve e imposte da pagare.
Che cosa significa un rapporto corrente inferiore a uno?
Che gli impegni a breve superano le risorse a breve, quindi il capitale circolante netto è negativo. Un rapporto di 0,625, per esempio, indica che le attività correnti coprono solo una parte di ciò che scade nell'anno, un classico segnale d'allarme per i finanziatori.
Perché le passività correnti non possono essere zero?
Perché il rapporto corrente divide le attività correnti per le passività correnti, e la divisione per zero non ha risposta. Le attività possono essere zero, ma le passività devono superare lo zero, nella stessa valuta e alla stessa data di bilancio.
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}
}L'API è asincrona: ricevi subito un task_id e puoi fare polling fino a 1 richiesta al secondo.
Prezzi
Prezzo pubblicato, senza token né crediti. Se l'attività fallisce, non paghi.
Errori
| HTTP | Codice | Significato |
|---|---|---|
401 | unauthorized | Chiave API mancante o non valida: controlla l'header Authorization. |
402 | insufficient_balance | Credito esaurito: ricarica per continuare a eseguire attività. |
404 | unknown_type | Tipo di attività sconosciuto: controlla il campo type della richiesta. |
429 | rate_limited | Troppe richieste in poco tempo: rallenta e riprova tra qualche secondo. |
Note tecniche
Il motore è aritmetica deterministica, senza flusso di mercato, senza orologio e senza casualità, così gli stessi due numeri producono sempre lo stesso JSON. Lo esegua gratis nel browser di questa pagina, oppure chiami l'API a $0.002 per task riuscito quando valuta molti bilanci o periodi di reporting in batch.
Input, validazione, arrotondamento e il bordo di passività zero
Entrambi gli importi devono usare la stessa valuta e la stessa data di prospetto; il motore non converte unità né fa avanzare una situazione contabile. Le attività correnti devono essere maggiori o uguali a zero. Non vi sono orologio, locale né casualità nel percorso. Invii un oggetto JSON con due numeri finiti obbligatori: current_assets (alias ca, total_current_assets, assets_current) e current_liabilities (alias cl, total_current_liabilities, liabilities_current). Le passività correnti devono essere strettamente maggiori di zero, perché il rapporto corrente divide per quel totale: una cifra di passività zero o negativa restituisce un errore tipizzato invalid_input che nomina il campo. Un totale di passività maggiore delle attività è valido e non viene respinto; la risposta mostra allora un capitale circolante netto negativo, surplus a false e liquidity_position a deficit. Quando i due totali coincidono, il capitale circolante netto è zero, surplus è true e liquidity_position è balanced. Se le attività sono positive, il payload include anche working_capital_to_assets, cioè il capitale circolante netto diviso per le attività correnti; quel campo opzionale è omesso quando le attività sono zero così i client non vedono mai un null. La validazione fallita non viene mai addebitata; solo un task API riuscito consuma saldo prepagato alla tariffa base pubblicata di $0.002.
Dove un calcolatore di capitale circolante serve in credito, tesoreria e didattica
Studenti di contabilità e candidati CFA incontrano entrambe le identità quando un manuale chiede capitale circolante e rapporto corrente da uno stato patrimoniale classificato; un endpoint deterministico produce la stessa chiave che un valutatore può pubblicare.
Domande tecniche
Qual è la formula del capitale circolante netto?
net_working_capital = current_assets − current_liabilities. Il calcolatore restituisce anche il rapporto corrente come current_assets / current_liabilities, un flag surplus e un liquidity_position di surplus, deficit o balanced.
Perché le passività correnti devono essere maggiori di zero?
Il rapporto corrente divide le attività correnti per le passività correnti, così un totale current_liabilities zero o non positivo è indefinito e restituisce invalid_input.
Il capitale circolante netto può essere negativo?
Sì. Quando le passività correnti superano le attività correnti, lo strumento restituisce un net_working_capital negativo, surplus a false e liquidity_position a deficit. È un prospetto valido, non un errore.