حاسبة نسبة الخسارة

نسبة خسارة المؤمِّن — وتُبحث كحاسبة نسبة الخسارة أو نسبة المطالبات أو حاسبة الخسائر المتكبدة على الأقساط المكتسبة — هي حصة القسط المكتسب التي تستهلكها المطالبات في فترة الإفصاح. إذا توفّرت الخسائر المتكبدة والأقساط المكتسبة بالعملة نفسها وعلى أساس إعادة التأمين نفسه، فالهوية هي الخسائر المتكبدة مقسومة على الأقساط المكتسبة، وتُعبَّر عنها بنسبة مئوية. يستخدم المكتتبون والاكتواريون المعيَّنون ومحللو التصنيف وفرق مالية الجهة هذا الرقم عندما يحكمون إن كانت المحفظة تسدّد مطالباتها من القسط الذي اكتسبته فعلًا لا من القسط الذي اكتتبته فحسب. تقبل حاسبة نسبة الخسارة هذين المبلغين، وترفض قاعدة أقساط صفرية أو سالبة بدل القسمة على صفر، وتعيد النسبة المئوية مع الصيغة المعاد بيانها.

معنى نسبة خسارة المؤمِّن وآلية عمل الصيغة

تجيب نسبة الخسارة عن سؤال اكتتاب واحد: أيّ حصة من القسط الذي اكتسبته الجهة فعلًا استهلكتها المطالبات في الفترة نفسها؟ من يبحث عن حاسبة نسبة الخسارة يريد ذلك الحاصل نسبة مئوية، لا نسبة مجمّعة تطوي أيضًا مصروفات الاكتتاب، ولا نسبة على القسط المكتتب تتجاهل نمط الاكتساب، ولا نسبة مصروفات صندوق مشترك تنتمي إلى إدارة الأصول. البسط هو الخسائر المتكبدة: المطالبات المدفوعة خلال الفترة زائد تغيّر احتياطيات الملفات وIBNR، بعد استردادات إعادة التأمين إن كان العمل على أساس صافٍ، وبالعملة نفسها للقسط.

المقام هو الأقساط المكتسبة: الجزء من القسط المكتتب الذي اكتُسب مقابل التغطية المقدَّمة فعلًا، عادة بعد المرتجعات وحركة القسط غير المكتسب، لا النقد المحصَّل ولا سطر المكتتب في تقرير الإنتاج. الهوية هي نسبة الخسارة تساوي الخسائر المتكبدة مقسومة على الأقساط المكتسبة، ثم تُضرب في مئة ليكون الناتج نسبة مئوية. تعني نتيجة خمسة وستين أن خمسة وستين سنتًا من كل وحدة قسط مكتسب ذهبت إلى المطالبات.

تعني نتيجة مئة أن المطالبات ساوت القسط المكتسب قبل المصروفات. تعني نتيجة فوق المئة أن المحفظة خسرت مالًا من المطالبات وحدها، قبل العمولة والاكتساب والمصروف العام. تعني نتيجة الصفر أن سطر الخسائر المتكبدة المُرسل فارغ.

قد تظهر خسائر متكبدة سالبة بعد تحرير واسع للاحتياطيات وتعطي نسبة مئوية سالبة؛ وذلك ناتج حسابي صحيح لا إدخال مرفوض. لا تجلب الحاسبة بيانًا نظاميًا، ولا تعدّل دفعة إلى المستوى، ولا تحوّل ربعًا ناقصًا إلى سنوي ما لم تُدرَج مبالغ سنوية أصلًا في المدخلين. يُفضَّل استخدام العملة نفسها وأساس إعادة التأمين نفسه وفترة الحادث أو التقويم نفسها للمدخلين؛ فخلط خسائر متكبدة لسنة حادث مع أقساط مكتسبة لسنة تقويمية ليس نسبة خسارة بل لقطة مختلطة.

أين تثبت حاسبة نسبة الخسارة جدواها

تستخدم لجان الاكتتاب والاكتواريون المعيَّنون حاسبة نسبة الخسارة عندما يحتاج ملف فرع أو ولاية أو برنامج رقمًا مقارنًا للمطالبات إلى المكتسب قبل تجميع النسبة المجمّعة. تعيد فرق التسعير حساب النسبة من مثلث المطالبات وسلسلة الأقساط المكتسبة حتى يطابق ملف التعرفة تقرير الإدارة، بما في ذلك حالة منتج جديد أقساطه المكتسبة ما زالت صفرًا ويجب أن يفشل بدل طباعة Infinity.

يحتاج المعلّمون وواجبات الامتحان الاكتواري إلى وسيط يقسم الخسائر المتكبدة على الأقساط المكتسبة، ويضرب في مئة، ويرفض مقامًا صفريًا أو سالبًا كما يفعل مخطط التصحيح، بدل أن يترك جدولًا يسرّب Infinity إلى دفتر الدرجات. تكسب مواقع المحتوى التي تتصدر لحاسبة نسبة الخسارة أو نسبة مطالبات التأمين أو الخسائر المتكبدة على الأقساط المكتسبة أو نسبة خسارة الممتلكات والحوادث ودجتًا حيًا مساره المجاني في المتصفح يطابق الأتمتة المدفوعة على الوحدة النقية نفسها. لا تُحاسب عملية التحقق الفاشلة.

أبقِ الأقساط المكتسبة موجبة، وثبّت النسبة المئوية المقرّبة في الاختبارات، فتحصل على أرقام نسبة خسارة قابلة لإعادة الإنتاج للجداول وأدوات التدفق وعاملات الحافة من دون إقامة مكتبة تحليل تأمين خاصة. استخدم هذه القدرة عندما يتوفر لديك الخسائر المتكبدة والأقساط المكتسبة معًا؛ فإن لم يتوفر سوى القسط المكتتب، أو أردت نسبة مجمّعة تضيف مصروف الاكتتاب، فتلك هوية أخرى ولا تنتمي إلى هذا التعريف.

يستطيع معيدو التأمين والوكلاء العامون الإداريون تطبيق الهوية نفسها على طبقة معاهدة أو دفتر برنامج متى صار الرصيدان في اليد، من دون خلط نقد السنة التقويمية بالمتكبَّد لسنة الحادث.