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AGI(調整後総所得)— 総所得から above-the-line 控除を差し引く

税務申告の土台となるAGIを求められます。総所得85,000から学生ローンの利息2,500とIRAへの拠出6,500を引くと76,000です。標準控除や税額控除はその後の段階なので含めません。ブラウザで無料で使えます。

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  • ブラウザで動作
  • 登録不要
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ご利用方法 ウェブAPIメールTelegramアプリ 近日

処理はブラウザ内で完結します。ファイルは送信されません。無料でご利用いただけます。

調整後総所得(AGI)計算ツールは、総所得と above-the-line 控除の一覧(学生ローンの利息、IRA への拠出、教育関係費用、健康貯蓄口座への拠出など)を受け取り、確定申告全体の基準となる AGI を返します。AGI は、税額控除の適格性、控除の段階的縮小、多くの州税計算を左右する数値ですので、後続の計算を行う前に正確に求めることが重要です。

調整後総所得とは何か

調整後総所得は推測や見積もりではなく、定義された引き算です。出発点は総所得であり、これはその期間に得たすべての収入、すなわち給与、自営業収入、利子、配当、賃貸収入、退職金の分配、その他の課税対象となる流入の合計です。その合計に対して、税法では above-the-line 控除と呼ばれる特定の控除項目の一覧が認められています。

申告書上で調整後総所得の行より前に適用されるため、この名前が付いています。代表的なものとして、学生ローンの利息、伝統的 IRA や健康貯蓄口座への拠出、自営業税の控除対象部分、教育関係費用、古い協定に基づく養育費の支払いなどがあります。これらを差し引いた残りが AGI です。調整後総所得(AGI)計算ツールは、まさにこの操作を実行します。

総所得の金額と項目別の控除を受け取り、各入力を検証して差額を返します。基礎控除や項目別控除、申告区分の規則、税額控除は適用しません。これらはすべて AGI の後に来るものであり、混同することが非公式な税計算で最も多い誤りです。

実務における AGI の位置づけ

AGI は確定申告の要となる数値です。教育税額控除の適格性、Roth IRA への拠出、保険料税額控除、多くの控除の段階的縮小は、AGI またはそれを基礎とする修正 AGI に対する閾値として表されます。

給与・福利厚生ツールは、従業員が税引前拠出を変更したときに AGI を再計算し、奨学金の申請書類はその値をそのまま求め、貸し手は申告所得との整合性チェックに使用します。この計算ツールをこうしたフローに組み込むことで、スプレッドシートのセルが検証済みの契約に置き換わります。最低料金はなく、データも保持されません。

数値は処理後に破棄され、計算結果だけが呼び出し側に返されます。

税額控除の適格性を見積もる

まず AGI を計算し、教育税額控除の閾値や退職拠出の上限と比較してください。

税引前拠出の変更をシミュレーションする

控除一覧に IRA や HSA への拠出を追加・削除し、AGI がどう動くかをすぐに確認できます。

どの控除が above-the-line に該当しますか?

学生ローンの利息、伝統的 IRA や HSA への拠出、教育関係費用、自営業税の控除対象部分などです。本ツールはお送りいただいた一覧をそのまま受け付けます。何が該当するかの判断は税理士にご相談ください。

控除が総所得を超えるとどうなりますか?

above-the-line 控除だけで AGI がゼロを下回ることはあり得ないため、その場合は入力が混在していることを意味します。

負の金額は許可されますか?

いいえ。 総所得と各控除額は有限でゼロ以上である必要があります。

所得データは保存されますか?

いいえ。 数値はメモリ上で処理された後に破棄され、計算結果のみが返されます。

納税額や還付額も計算しますか?

いいえ。 AGI で終わります。課税所得、税率区分、税額控除、還付は AGI の後に来るものであり、このケイパビリティの範囲外です。

このページの機能はすべてAPIからも利用できます。自社システムに組み込みたいチーム向けのセクションです。それ以外の方は上のツールをそのままお使いください。

POSThttps://api.kit.forhosting.com/fin/agi

Bearerトークンで認証し、POST1回でタスクをキューに登録します。結果はWebhookまたは署名付きリンクで受け取れます。

curl -X POST https://api.kit.forhosting.com/fin/agi \
  -H "Authorization: Bearer $KIT_KEY" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -d '{"gross_income":85000,"deductions":[{"label":"student loan interest","amount":2500},{"label":"traditional IRA contribution","amount":6500}]}'
{
  "gross_income": 85000,
  "deductions": [
    {
      "label": "student loan interest",
      "amount": 2500
    },
    {
      "label": "traditional IRA contribution",
      "amount": 6500
    }
  ]
}
{
  "task_id": "tsk_a1b2c3d4e5f6a1b2c3d4e5f6",
  "type": "fin.agi",
  "status": "queued",
  "_links": {
    "result": "/tasks/tsk_…/result"
  }
}

非同期APIです。task_idは即時に返ります。ポーリングは1秒あたり1リクエストまでです。

1リクエストあたり$0.002

単価はすべて公開しています。トークン換算や独自クレジットはありません。失敗したタスクは課金されません。

HTTPコード意味
401unauthorizedAPIキーが無効か、指定されていません。Authorizationヘッダーを確認してください。
402insufficient_balance残高が不足しています。チャージ後に再度お試しください。
404unknown_type指定されたタスクタイプは存在しません。タイプ名を確認してください。
429rate_limitedリクエストが多すぎます。しばらく待ってから再度お試しください。

総所得と控除を構造化データとしてお送りいただければ、API がすべての値を検証し、控除を合計して差し引き、内訳とともに AGI を返します。このページでは同じ決定論的なコードがブラウザ内で無料で実行されますので、自動化する場合にのみ料金が発生します。

計算と検証の仕組み

すべての数値は有限でゼロ以上でなければなりません。控除額は合計され、総所得と比較されます。すべて小数点以下2桁に丸められ、出力はマシン間でバイト単位で安定し、監査証跡に安全に保存できます。このエンドポイントは、総所得の金額と、ラベルと金額を持つ控除レコードの配列という2つのフィールドを受け付けます。負の控除は還付ではなくデータエラーであり、API は黙って所得を加算するのではなく、その旨を明示します。合計が所得を超える場合、above-the-line 控除だけで AGI がゼロを下回ることはあり得ず、基礎控除や住宅ローン利息のような below-the-line の項目が混在したことを意味しますので、型付きエラーでリクエストを拒否します。入力が有効な場合、レスポンスは AGI、総所得、控除合計、受け取ったとおりの項目別一覧を返します。計算はネットワーク呼び出し、乱数、時計を使わない純粋な算術であり、同じリクエストは常に同じレスポンスを返します。これは、数か月後のレビューや監査で結果を再現する必要がある場合に重要な性質です。

実務における AGI の位置づけ

呼び出し側は正しい AGI か、問題のフィールドを明示する明確なエラーのどちらかを受け取り、もっともらしい誤った数値を受け取ることはありません。同じモジュールがこのページのブラウザで動作しますので、開発者は統合が送信するのとまったく同じペイロードを貼り付け、コードを書く前に結果を確認できます。その後、API は同一の回答に対して1リクエスト $0.002 を請求します。

申告前に数値を検証する

収集したとおりの総所得と控除を送信し、負の金額や所得を超える控除を API に検出させてください。

料金はいくらですか。

1リクエスト $0.002 です。このページではブラウザ内で無料で実行でき、同じコードが両方の回答を生成します。

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